اغلب کارگران و کارمندان سوال های بسیاری در رابطه با مشمولان بیمه دارند. بیمه حقوقی که برای آن ها رد می شود درست مانند مالیات است. این دو نوع کسورات، یعنی بیمه و مالیات، قانونی به حساب می آیند. کارفرما موظف است پیش از پرداخت دستمزد کارکنان، مبلغ بیمه را از حقوقشان کم و به سازمان های مشخص و مربوطه پرداخت کند. بیمه و مالیاتی که از حقوق کسر می شود هر ساله از جانب هیئت دولت معین می شود و کارفرما نمی تواند بیشتر یا کمتر از آن مبلغ، از دستمزد کارکنانش کم کند.
بسیاری از مشکلات بیمه و مالیات حقوق با یکدیگر مشترک هستند، اما بسیاری دیگر نیز اشتراکی با یکدیگر ندارند. از این رو در ادامه مطلب قصد داریم مشمولان بیمه را به طور دقیق برایتان بررسی کنیم. همچنین می خواهیم به بررسی سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود نیز بپردازیم؛ زیرا اضافه کاری یکی از بهترین راه ها برای افزایش دستمزد کارگران و کارمندان است. به همین دلیل، سوالات بسیاری در رابطه با این موضوع ذهن کارگران و کارمندان را درگیر می کند که در ادامه مطلب به بررسی تمام آن ها خواهیم پرداخت.
برای پاسخ به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، باید گفت که تمام کارگران و کارمندانی که در شرکت ها، سازمان ها، ادارات و غیره مشغول به کار هستند، لازم است طبق قوانین وزارت کار مبلغی را برای بیمه حقوق سازمان تامین اجتماعی واریز کنند. طبق قوانین شکل گرفته بیمه ۳۰ درصد از حقوق فرد را دریافت می کند و لازم است مبلغی به عنوان بیمه پرداخت شود. معمولاً قسمتی از آن از دستمزد کارگر یا کارمند گرفته می شود و باقی آن نیز توسط کارفرما واریز می شود.
در پاسخ دقیق به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود نیز لازم است بگوییم، بله! همانطور که از مبلغ حقوق کارکنان باید مقداری برای سازمان بیمه تامین اجتماعی واریز شود، از اضافه کاری نیز باید مقداری را به بیمه تامین اجتماعی بدهیم؛ زیرا اضافه کاری کارکنان مشمول بیمه می شود. مبلغی که باید برای اضافه کاری به بیمه پرداخت کنید نیز مانند حقوق اصلی شماست. شما باید مقداری از حق بیمه را خودتان پرداخت کنید و باقی را کارفرمایان پرداخت خواهند کرد.
همانطور که گفتیم ۳۰ درصد از حقوق کلی کارگران و کارمندان به بیمه تامین اجتماعی تعلق می گیرد. از این ۳۰درصد، حدود ۱۲ درصد برای دوران بازنشستگی و همچنین فوت کارکنان است. همچنین برای فوت بیمه شوندگان قبل از دوران بازنشستگی نیز 2 درصد اختصاص داده شده است. همچنین اگر کارکنان علیرغم میل، خواست و اراده خود از طرف کارفرمایان اخراج شوند یا به دلیل حوادث غیر مترقبه (سیل، زلزله و غیره) کار خود را از دست دهند، می توانتد از خدمات بیمه بیکاری استفاده کنند. به همین دلیل حدود ۳ درصد از مبلغ بیمه برای بیمه بیکاری کسر می شود.
چهار درصد نیز برای از کار افتادگی اعضای بدن دریافت می شود و در آخر نیز ۹ درصد از آن برای خدمات درمانی کسر خواهد شد تا در دوران سختی، کارگران و کارمندان پشتوانه ای برای زندگی خود داشته باشند. در آخر نیز لازم به ذکر است که از ۳۰ درصد ذکر شده تنها ۷ درصد آن را باید کارگران و کارمندان بپردازند و از حقوقشان به صورت ماهیانه کسر خواهد شد. ۲۳ درصد دیگر به عهده کارفرما است.
مزایایی که بیمه حقوق و اضافه کاری در اختیار کارکنان قرار می دهد، بسیار گسترده است. در ادامه پاسخ به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، لازم است به بررسی برخی از مزایا به صورت جزئی، در سال ۱۴۰۱ بپردازیم. برخی از مزایای ذکر شده به صورت نقدی اهدا می شود و برخی دیگر به صورت کاملاً غیر نقدی اهدا خواهند شد. در ادامه مطلب پرداختی هایی که ذکر می کنیم، جزء مزایای بیمه حقوق و اضافه کاری محسوب می شوند.
شیفت های مختلف کاری، مزایای فوق العاده شغلی، مزایای اضافه کاری، حق الزحمه، پرداخت فوق العاده شب کاری و کشیک، پرداخت فوق العاده برای کارهایی که سختی کار می خورند و زیان آور هستند، حق مرتبط با حضور پیدا کردن در جلسات کاری، حق لباس، اضافه کاری، تسهیلات رفاهی، حق مهد کودک، حق غذا، پرداختی روز های تعطیل و مرخصی کارکنان، پاداش های مستمر، پرداخت ماهیانه هزینه های ایاب و ذهاب کارمندان و کارکنان، دستمزد افرادی که به صورت کارمزدی مشغول به کار هستند، جزء این دسته قرار می گیرند، در آخر نیز لازم است به دستمزد کارآموزانی که در شرکت ها کار می کنند اما در حین یادگیری مبلغی را نیز به عنوان حقوق دریافت می کنند اشاره کنیم.
یکی از مشکلاتی که اکثر و کارکنان در سال های اخیر بیمه حقوق و اضافه کاری داشتند، این بود که پس از سال ها کار کردن هنگامی که به دوران پس از کار (بازنشستگی) خود می رسیدند، متوجه می شدند که اضافه کاری مشمول کسر بیمه نمی شود. در نظر گرفتن بیمه اضافه کاری در دوران کار به معنای دست کم کاهش 30 درصد حقوق بازنشستگی است. از آن جایی که 30 درصد حقوق یک فرد بازنشسته درصد کمی نیست، بسیاری از کارکنان به دنبال پاسخ صحیح سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، هستند. بیمه اضافه کاری حتما باید پرداخت شود. در صورتی که این قانون رعایت نشود، در واقع حقوق کارگران توسط کارفرمایان خورده شده است؛ زیرا بسیاری از افرادی که تازه در دوران بازنشستگی با این مشکل مواجه می شوند لازم است نگاهی به لیست حقوقی که برای آن ها رد شده است بیندازند. گاهی اوقات کارفرمایان برای این که درصد کمتری بیمه تامین اجتماعی بپردازند، حداقل حقوق پایه را برای کارکنان رد می کنند و از حساب کردن اضافه کاری و مزایای دیگر خودداری می کنند.
بیمه حقوق و اضافه کاری چیست؟
برای پاسخ به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، باید گفت که تمام کارگران و کارمندانی که در شرکت ها، سازمان ها، ادارات و غیره مشغول به کار هستند، لازم است طبق قوانین وزارت کار مبلغی را برای بیمه حقوق سازمان تامین اجتماعی واریز کنند. طبق قوانین شکل گرفته بیمه ۳۰ درصد از حقوق فرد را دریافت می کند و لازم است مبلغی به عنوان بیمه پرداخت شود. معمولاً قسمتی از آن از دستمزد کارگر یا کارمند گرفته می شود و باقی آن نیز توسط کارفرما واریز می شود.
در پاسخ دقیق به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود نیز لازم است بگوییم، بله! همانطور که از مبلغ حقوق کارکنان باید مقداری برای سازمان بیمه تامین اجتماعی واریز شود، از اضافه کاری نیز باید مقداری را به بیمه تامین اجتماعی بدهیم؛ زیرا اضافه کاری کارکنان مشمول بیمه می شود. مبلغی که باید برای اضافه کاری به بیمه پرداخت کنید نیز مانند حقوق اصلی شماست. شما باید مقداری از حق بیمه را خودتان پرداخت کنید و باقی را کارفرمایان پرداخت خواهند کرد.
بیمه حقوق و اضافه کاری شامل چه خدماتی می شود؟
همانطور که گفتیم ۳۰ درصد از حقوق کلی کارگران و کارمندان به بیمه تامین اجتماعی تعلق می گیرد. از این ۳۰درصد، حدود ۱۲ درصد برای دوران بازنشستگی و همچنین فوت کارکنان است. همچنین برای فوت بیمه شوندگان قبل از دوران بازنشستگی نیز 2 درصد اختصاص داده شده است. همچنین اگر کارکنان علیرغم میل، خواست و اراده خود از طرف کارفرمایان اخراج شوند یا به دلیل حوادث غیر مترقبه (سیل، زلزله و غیره) کار خود را از دست دهند، می توانتد از خدمات بیمه بیکاری استفاده کنند. به همین دلیل حدود ۳ درصد از مبلغ بیمه برای بیمه بیکاری کسر می شود.
چهار درصد نیز برای از کار افتادگی اعضای بدن دریافت می شود و در آخر نیز ۹ درصد از آن برای خدمات درمانی کسر خواهد شد تا در دوران سختی، کارگران و کارمندان پشتوانه ای برای زندگی خود داشته باشند. در آخر نیز لازم به ذکر است که از ۳۰ درصد ذکر شده تنها ۷ درصد آن را باید کارگران و کارمندان بپردازند و از حقوقشان به صورت ماهیانه کسر خواهد شد. ۲۳ درصد دیگر به عهده کارفرما است.
مشمولیت های بیمه حقوق و اضافه کاری چیست؟
مزایایی که بیمه حقوق و اضافه کاری در اختیار کارکنان قرار می دهد، بسیار گسترده است. در ادامه پاسخ به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، لازم است به بررسی برخی از مزایا به صورت جزئی، در سال ۱۴۰۱ بپردازیم. برخی از مزایای ذکر شده به صورت نقدی اهدا می شود و برخی دیگر به صورت کاملاً غیر نقدی اهدا خواهند شد. در ادامه مطلب پرداختی هایی که ذکر می کنیم، جزء مزایای بیمه حقوق و اضافه کاری محسوب می شوند.
شیفت های مختلف کاری، مزایای فوق العاده شغلی، مزایای اضافه کاری، حق الزحمه، پرداخت فوق العاده شب کاری و کشیک، پرداخت فوق العاده برای کارهایی که سختی کار می خورند و زیان آور هستند، حق مرتبط با حضور پیدا کردن در جلسات کاری، حق لباس، اضافه کاری، تسهیلات رفاهی، حق مهد کودک، حق غذا، پرداختی روز های تعطیل و مرخصی کارکنان، پاداش های مستمر، پرداخت ماهیانه هزینه های ایاب و ذهاب کارمندان و کارکنان، دستمزد افرادی که به صورت کارمزدی مشغول به کار هستند، جزء این دسته قرار می گیرند، در آخر نیز لازم است به دستمزد کارآموزانی که در شرکت ها کار می کنند اما در حین یادگیری مبلغی را نیز به عنوان حقوق دریافت می کنند اشاره کنیم.
موارد معاف از بیمه
مواردی که در مطالب بالا ذکر کردیم، جزء مشمولیت های بیمه حقوق و اضافه کاری محسوب می شدند. اما در ادامه پاسخ به سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، لازم است مواردی را که معاف از بیمه حقوق و اضافه کاری هستند نیز برایتان به طور دقیق بررسی کنیم. مواردی را که با جزئیات کامل در ادامه می نویسیم، از بیمه حقوق اضافه کاری معاف هستند و به هیچ عنوان مشمول بیمه نمی شوند. بازخرید دوران مرخصی، پرداختی های عائله مندی، عیدی، پرداختی های فوق العاده سفر و ماموریت هاب مختلف، حق التضمین، پاداش نهضت سواد آموزی، پرداختی های پایان کار، خسارات اخراج، پاداش های مختلف و غیره معمولا جزء مشمولین بیمه حقوق و اضافه کاری حساب نمی شوند.مشکلات مردم در سال های اخیر درزمینه بیمه اضافه کاری
یکی از مشکلاتی که اکثر و کارکنان در سال های اخیر بیمه حقوق و اضافه کاری داشتند، این بود که پس از سال ها کار کردن هنگامی که به دوران پس از کار (بازنشستگی) خود می رسیدند، متوجه می شدند که اضافه کاری مشمول کسر بیمه نمی شود. در نظر گرفتن بیمه اضافه کاری در دوران کار به معنای دست کم کاهش 30 درصد حقوق بازنشستگی است. از آن جایی که 30 درصد حقوق یک فرد بازنشسته درصد کمی نیست، بسیاری از کارکنان به دنبال پاسخ صحیح سوال آیا اضافه کاری مشمول بیمه می شود، هستند. بیمه اضافه کاری حتما باید پرداخت شود. در صورتی که این قانون رعایت نشود، در واقع حقوق کارگران توسط کارفرمایان خورده شده است؛ زیرا بسیاری از افرادی که تازه در دوران بازنشستگی با این مشکل مواجه می شوند لازم است نگاهی به لیست حقوقی که برای آن ها رد شده است بیندازند. گاهی اوقات کارفرمایان برای این که درصد کمتری بیمه تامین اجتماعی بپردازند، حداقل حقوق پایه را برای کارکنان رد می کنند و از حساب کردن اضافه کاری و مزایای دیگر خودداری می کنند.
